Impôt sur le revenu aux États-Unis 2026 : ce qu’il reste de votre salaire
Il vous reste
9 483 $US par mois
113 791 $US par an · 75,9 % de votre brut
| Impôt fédéral sur le revenu | 24 734 $US | 16,5 % |
|---|---|---|
| Social Security (retraite) | 9 300 $US | 6,2 % |
| Medicare (santé) | 2 175 $US | 1,5 % |
| Net | 113 791 $US | 75,9 % |
À l’échelon national, l’impôt 2026 grimpe de 10 % jusqu’à 37 % sur la part de revenu dépassant 640 600 $US ; les cotisations salariales se comptent à part, comme un éventuel impôt local. Le passeport américain suit son titulaire partout : l'IRS impose citoyens et résidents étrangers sur leurs revenus mondiaux, quel que soit leur lieu de vie. En 2026, la tranche fédérale la plus haute atteint 37 %, au-delà de 640 600 $ pour un célibataire et de 768 700 $ pour un couple déclarant ensemble. S'expatrier ne supprime donc pas l'obligation déclarative. À 300 000 $US brut, le net tombe à 215 177 $US, soit 72 % ; à 500 000 $US, à 340 477 $US, soit 68 %. Sur 150 000 $US, le pays se classe 8e sur 35 pour l’argent en poche, avant tout régime spécial. Le calcul vaut pour Texas : ni impôt d’État ni impôt local sur le revenu, seulement l’impôt fédéral et les cotisations sur la paie. Sur la sécurité, l’école et la santé, le pays obtient 41 sur 100 parmi les pays couverts. Suivent, dans l’ordre, 4 moyens légaux de réduire la note, le régime Foreign Earned Income Exclusion et ce qu’il faut vérifier avant de partir.
Le barème
Barème national 2026, avant déductions. Les cotisations et les éventuels impôts locaux s’ajoutent.
| De 0 $US à 12 400 $US | 10 % |
|---|---|
| De 12 400 $US à 50 400 $US | 12 % |
| De 50 400 $US à 105 700 $US | 22 % |
| De 105 700 $US à 201 775 $US | 24 % |
| De 201 775 $US à 256 225 $US | 32 % |
| De 256 225 $US à 640 600 $US | 35 % |
| Au-delà 640 600 $US | 37 % |
À différents niveaux de salaire
| Brut | Impôt | Cotisations | Net | Gardé |
|---|---|---|---|---|
| 100 000 $US | 13 170 $US | 7 650 $US | 79 180 $US | 79 % |
| 150 000 $US | 24 734 $US | 11 475 $US | 113 791 $US | 76 % |
| 300 000 $US | 68 134 $US | 16 689 $US | 215 177 $US | 72 % |
| 500 000 $US | 138 134 $US | 21 389 $US | 340 477 $US | 68 % |
Hypothèses : Texas : ni impôt d’État ni impôt local sur le revenu, seulement l’impôt fédéral et les cotisations sur la paie. Déduction standard uniquement, sans assurance santé, 401(k) ni autre déduction avant impôt, sans plafonnement ni part remboursable du crédit pour enfant, et sans autre État : la plupart ajoutent un impôt sur le revenu.
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Salaire moyen aux États-Unis
Aux États-Unis, le salaire moyen officiel est de 86 977 $US brut par an (2025). Une fois passé dans le barème 2026, il laisse 70 018 $US net, soit 5 835 $US par mois et 81 % du brut.
En net converti en dollars, le pays est 2e sur 31, derrière la Suisse (93 092 $US) et devant Singapour (64 436 $US). En brut, il était 3e : l’impôt lui fait gagner 1 place.
| Brut annuel | 86 977 $US |
|---|---|
| Net annuel | 70 018 $US |
| Net mensuel | 5 835 $US |
| Part gardée | 81 % |
Chiffre de l’OCDE : salaire brut moyen par salarié en équivalent temps plein. Change du 2 novembre 2026.
Coût de la vie aux États-Unis
Le niveau des prix à la consommation aux États-Unis est de 100,0 pour 100 aux États-Unis (Banque mondiale, 2025), soit la référence du tableau. Sur les 161 pays classés du moins cher au plus cher, cela donne le rang 153.
Parmi les pays dotés d’une fiche, il est moins cher que l’Irlande (102,1) et plus cher que le Luxembourg (98,6). Dernière comparaison mondiale détaillée, 2021 : 159,1 pour les prix courants et 214,6 pour le logement, le monde valant 100.
Au-delà de l’argent
Chiffres publics nationaux : ils situent le pays, sans rien dire d’un quartier ni d’une école précise.
| Note sécurité, école, santé | 41 sur 100 |
|---|---|
| Homicides pour 100 000 habitants | 5,8 |
| Stabilité politique (de −2,5 à +2,5) | -0,3 |
| État de droit (de −2,5 à +2,5) | 0,8 |
| Score PISA moyen à 15 ans | 489 |
| École internationale de référence | 55 780 $US · Washington International School, Washington, DC (2026-27) |
| Espérance de vie | 78,9 ans |
| Particules fines PM2,5 (µg/m³) | 7 |
| Niveau des prix du logement (monde = 100) | 214,6 |
| Niveau des prix courants (monde = 100) | 159,1 |
Frais de scolarité annuels publiés par l’école, niveau Grades 6-8, hors frais d’inscription et autres frais sauf mention. Une école parmi d’autres, citée comme repère, sans recommandation. Les frais comprennent les déjeuners, les manuels et la plupart des sorties locales.
Face aux autres pays
À 150 000 $US brut, le pays arrive 8e sur 35 pour le net en poche, au taux de change du jour.
Payer moins, légalement
Plan 401(k)
Le salarié peut y verser jusqu'à 24 500 $ de sa rémunération en 2026, avec 8 000 $ de rattrapage à partir de 50 ans, ou 11 250 $ entre 60 et 63 ans. Le même plafond couvre les plans 403(b), 457 publics et le Thrift Savings Plan.
Compte IRA
Le plafond 2026 s'établit à 7 500 $, majoré de 1 100 $ dès 50 ans. Les versements directs sur un Roth IRA s'éteignent entre 153 000 $ et 168 000 $ de revenus pour un célibataire, entre 242 000 $ et 252 000 $ pour un couple.
Compte d'épargne santé (HSA)
Adossé à une assurance à forte franchise (au moins 1 700 $ en individuel, 3 400 $ en familial), il ouvre droit à une déduction de 4 400 $ en individuel et de 8 750 $ en familial pour 2026.
Compte de frais de santé (FSA)
La part de salaire affectée à ce compte, retenue avant impôt, plafonne à 3 400 $ pour les exercices ouverts en 2026.
Régimes spéciaux
Foreign Earned Income Exclusion Ouvert
Exclut de l'impôt américain les revenus du travail perçus à l'étranger, à l'exclusion des revenus de placement
Qui est résident fiscal aux États-Unis ?
Les citoyens américains restent toujours imposables. Un étranger devient résident fiscal par la carte verte ou par le test de présence substantielle : 31 jours au moins dans l'année, et 183 jours en additionnant l'année en cours, le tiers de l'année précédente et le sixième de l'année d'avant. Un lien plus étroit avec un autre pays peut écarter ce décompte.
Le piège à connaître
Renoncer à la nationalité ne solde pas les comptes. Un patrimoine net de 2 millions de dollars, un impôt moyen élevé sur les cinq années précédentes ou l'impossibilité d'attester cinq ans de conformité sur le formulaire 8854 confèrent le statut de covered expatriate, qui déclenche l'impôt d'expatriation.
Questions
Combien reste-t-il de 150 000 $US brut par an aux États-Unis ?
113 791 $US par an, soit 9 483 $US par mois, pour une personne seule salariée et résidente. L’impôt représente 24 734 $US et les cotisations 11 475 $US. À 300 000 $US, la part gardée passe à 72 %. Au mois, cela laisse 9 483 $US sur 12 500 $US brut. Les régimes pour nouveaux arrivants ne sont pas appliqués ici.
Quel est le taux marginal le plus élevé aux États-Unis ?
37 % au barème 2026, au-delà de 640 600 $US. À 150 000 $US, chaque hausse de 1 000 laisse environ 684 $US net. À 500 000 $US brut, vous garderiez 68 %. Il ne frappe que ce qui dépasse le seuil, le reste du salaire suivant les tranches inférieures, donc votre taux moyen reste nettement plus bas.
Quel brut faut-il pour garder 171 000 $US net par an aux États-Unis ?
Environ 231 400 $US brut par an, soit 19 283 $US par mois, pour une personne seule salariée et résidente, hors régime spécial. L’impôt et les cotisations prennent alors 26 % du brut. Dans une négociation, partez de ce brut et ajoutez ce que l’employeur verse en nature à part.
Vit-on en sécurité aux États-Unis, et à quel coût ?
Les chiffres publics de la fiche donnent 5,8 homicides pour 100 000 habitants, un niveau de prix du logement de 214,6 (monde = 100) et un score PISA moyen de 489. Ces valeurs décrivent tout le pays, pas votre rue ni l’école de vos enfants. S’y ajoutent 78,9 ans d’espérance de vie et 7 µg/m³ de particules fines, deux repères sourcés plus bas.
Sources
- IRS : Revenue Procedure 2025-32 (barèmes d'impôt 2026, abattement standard, crédit d'impôt pour enfant à charge)
- IRS : ajustements liés à l'inflation 2026
- IRS : Topic 751, taux de prélèvement Social Security et Medicare
- Office of the Texas Governor : aucun impôt sur les sociétés ni sur le revenu des particuliers
- World Bank / UNODC, homicides volontaires pour 100 000
- World Bank, Worldwide Governance Indicators : stabilité politique et absence de violence
- World Bank, espérance de vie à la naissance
- World Bank, pollution de l'air PM2.5, exposition annuelle moyenne
- World Bank, International Comparison Program 2021 : indice du niveau des prix, logement (monde = 100)
- OECD, résultats de PISA 2022, volume I
- Washington International School
- OCDE, Salaires annuels moyens, prix courants en monnaie nationale (lu le 3 novembre 2026)
- Banque mondiale, facteur de conversion PPA de la consommation privée (PA.NUS.PRVT.PP) divisé par le change officiel (PA.NUS.FCRF), API lue le 3 novembre 2026
Chiffres 2026, vérifiés le